Приложение к Решению от 03.08.2023 №12

ПОЛОЖЕНИЕ

о служебных командировках

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1.	Положение о служебных командировках (далее - Положение) является локальным нормативным актом МС МО пос. Солнечное, разработанным и принятым в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации (ст. ст. 8, 164 - 168 ТК РФ).
1.2.	Положение регулирует порядок направления работников МС МО пос. Солнечное в служебные командировки, а также определяет порядок и размеры возмещения расходов, связанных со служебными командировками. Действие Положения распространяется на работников, замещающих в муниципальном совете на постоянной основе муниципальные должности и должности муниципальной службы. 
1.3.	Не признаются служебной командировкой служебные поездки работников, постоянная работа которых согласно условиям их трудового договора, осуществляется в пути или имеет разъездной характер.
1.4.	В период нахождения в служебной командировке на работника распространяется режим рабочего времени, определенный локальными актами организации, индивидуального предпринимателя, в которую (к которому) он командирован.
1.5.	Настоящее Положение не распространяется на поездки за границу. 

2. ПОРЯДОК НАПРАВЛЕНИЯ РАБОТНИКОВ В СЛУЖЕБНЫЕ КОМАНДИРОВКИ И ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ СЛУЖЕБНЫХ КОМАНДИРОВОК
 
2.1.	Решение о направлении работника в служебную командировку принимается Главой муниципального образования на основании официальных документов (письма организаций), поступивших в муниципалитет установленном порядке почтой или факсимильной связью, подтверждающих целесообразность служебной командировки.
2.2.	В целях направления работника в служебную командировку Специалист первой категории МС МО пос. Солнечное оформляет решение о командировании на территории РФ (ф. 0504512) (Приложение 1) в форме электронного документа в Программе 1С:Предприятие 8.3 Бухгалтерия государственного учреждения. При отсутствии технической возможности решение о командировании можно составить (хранить) исключительно на бумажном носителе. 
2.3.	Если расходы или условия по ранее утвержденному решению о командировании (ф. 0504512) (Приложение 1) изменятся, Специалист первой категории МС МО пос. Солнечное оформляет соответствующее изменение решения о командировании (ф. ф. 0504513) (Приложение 2). Если при продлении срока командировки работнику потребуются денежные средства для оплаты проезда (при невозможности обменять купленный ранее билет) и найма (продления найма) жилого помещения, Главный бухгалтер должен перевести работнику денежный аванс на основании изменения решения о командировке и заявления работника о необходимости денежного перевода для оплаты указанных расходов. Заявление работника должно быть завизировано Главой муниципального образования. Оно может быть направлено по факсу, электронной почте. 
2.4.	В табеле учета использования рабочего времени (ф. 0504421) (Приложение 3) дни нахождения работника в командировке обозначается буквенным кодом "К". 
2.5.	Утвержденное руководителем Решение (ф. 0504512) (Приложение 1)  является первичным учетным документом, на основании которого принимаются бюджетные и (или) денежные обязательства на финансовое обеспечение командировочных расходов. 
2.6.	В случае если работник не использует право на получение денежных средств (аванса) при направлении его в командировку, возмещение работнику командировочных расходов осуществляется по факту возвращения из командировки. Способ выдачи денежных средств указывается работником самостоятельно в разделе 2 "Обоснование командировочных расходов" Решения (ф. 0504512) (Приложение 1). В этом случае принимается только бюджетное обязательство, а денежное обязательство принимается по факту утверждения руководителем Отчета о расходах подотчетного лица (ф. 0504520) (Приложение 4), сформированного на основании Решения (ф. 0504512) (Приложение 1). 
2.7.	На основании утвержденного руководителем решения о командировании, Специалист первой категории МС МО пос. Солнечное:
- бронирует гостиничные номера для проживания командированных работников;
- заказывает билеты (электронные билеты) для проезда к месту командировки и обратно, организует доставку этих билетов в МС МО пос. Солнечное и выдает их командируемым работникам не позднее чем за два рабочих дня до дня начала командировки.
2.8.	Выдача денежного аванса работнику на командировку осуществляется путем перечисления денежных средств на его зарплатную банковскую карту.
2.9.	По возвращении из командировки составляется отчет о расходах подотчетного лица (ф. 0504520) (Приложение 4) в течении трех рабочих дней после окончания командировки. Отчет заполняет Специалист первой категории МС МО пос. Солнечное. К отчету прикрепляются электронные скан-копии подтверждающих расходы документов, удостоверенные ответственным лицом. Глава муниципального образования, в котором работает подотчетное лицо, утверждает отчет и подписывает его квалифицированной электронной подписью. Если отсутствует техническая возможность оформления электронных документов, то работник заполняет бумажный авансовый отчет (ф. 0504505) (Приложение 5) и передает его главному бухгалтеру.
2.10.	На основании отчета о расходах подотчетного лица Главный бухгалтер производит окончательный расчет с работником по денежному авансу на командировочные расходы, полученному перед отъездом в командировку. Остаток неиспользованного аванса работника работодатель на основании абз. 3 ч. 2 ст. 137 ТК РФ вправе удержать из заработной платы работника с учетом предельной суммы удержания, установленной ст. 138 ТК РФ. Перерасход по авансовому отчету выплачивается  работнику путем перечисления денежных средств на его зарплатную банковскую карту.
2.11.	Глава МС МО пос. Солнечное по окончании каждой командировки отчитывается о результатах командировки перед депутатами МС МО п. Солнечное на очередном заседании совета.

3. СРОК СЛУЖЕБНОЙ КОМАНДИРОВКИ

3.1. Срок служебной командировки определяется руководителем с учетом объема, сложности и иных особенностей служебного задания.
3.2. В срок командировки входят время нахождения в пути (включая время вынужденной задержки в пути) и время пребывания в месте командирования (включая выходные и нерабочие праздничные дни, период нетрудоспособности командированного работника).
Днем выезда в командировку считается день отправления поезда, самолета, автобуса или другого транспортного средства из места постоянной работы командированного, а днем приезда - день прибытия указанного транспортного средства в место постоянной работы командированного. При отправлении указанного транспортного средства до 24 часов включительно днем отъезда в командировку (днем приезда из командировки) считаются текущие сутки, а с 00 часов 00 минут и позднее - последующие сутки. Если место прибытия указанного транспортного средства расположено за пределами населенного пункта, в котором находится место постоянной работы командированного, день отъезда в командировку (день приезда из командировки) определяется с учетом времени, необходимого для проезда до данного места.
3.3. Фактический срок пребывания работника в командировке определяется на основании предоставляемых работником по возвращении проездных документов. В случае их отсутствия подтвердить указанный срок можно документами по найму жилого помещения (проживанию в гостинице). Если же ни проездных документов, ни документов по найму жилого помещения нет, работник представляет служебную записку и (или) иные документы, которые содержат подтверждение принимающей стороной сроков прибытия (убытия) командированного работника.
Если по письменному решению главы муниципального образования к месту командирования и (или) обратно работник следовал на служебном или собственном транспорте либо транспорте, используемом по доверенности, то фактический срок пребывания в месте командирования необходимо указать в служебной записке. Такая записка представляется работником работодателю по прибытии из командировки одновременно с документами, подтверждающими использование соответствующего транспорта для проезда (путевым листом, счетами, квитанциями, кассовыми чеками и другими документами, которые подтверждают маршрут следования транспорта).
3.5. Вопрос о явке работника на работу в день выезда в командировку и в день приезда из нее решается по договоренности с работодателем.

4.  РАЗМЕРЫ И ПОРЯДОК ВОЗМЕЩЕНИЯ РАБОТНИКУ РАСХОДОВ,
СВЯЗАННЫХ СО СЛУЖЕБНЫМИ КОМАНДИРОВКАМИ

4.1.	При направлении в командировку (в том числе при ее продлении) работнику возмещаются следующие расходы (ст. 168 ТК РФ):
- расходы на проезд;
- расходы на наем жилого помещения (кроме случаев направления работника в однодневную служебную командировку, предоставления бесплатного жилого помещения);
- дополнительные расходы, связанные с проживанием вне постоянного места жительства (суточные) (кроме случаев, когда работник направлен в однодневную служебную командировку или имеет возможность ежедневно возвращаться к месту постоянного жительства);
- иные расходы, произведенные работником с разрешения или ведома работодателя.
4.2.	Расходы на проезд к месту командировки и обратно к месту постоянной работы, а также на проезд из одного населенного пункта в другой при направлении работника в несколько организаций, расположенных в разных населенных пунктах, возмещаются в размере его фактических расходов (включая расходы по оплате услуг за оформление проездных документов, предоставление в поездах постельных принадлежностей), подтвержденных проездными документами, но не выше стоимости проезда по следующим нормам:
4.2.1.	Лицам, замещающим муниципальные должности:
-	воздушным транспортом - в салоне первого класса, а при его отсутствии - в салоне бизнес-класса;
-	железнодорожным транспортом - в вагоне повышенной комфортности, отнесенном к вагонам бизнес-класса, с 1-местными или 2-местными купе категории «СВ» или в вагоне категории «С» с местами для сидения, соответствующими требованиям, предъявляемым к вагонам бизнес-класса;
-	морским и речным транспортом - по тарифам, устанавливаемым перевозчиком, но не выше стоимости проезда в каюте «люкс» с комплексным обслуживанием пассажиров;
-	автомобильным транспортом - в автобусе при следовании по маршрутам регулярных перевозок.
4.2.2.	Лицам, замещающим должности муниципальной службы:
-	воздушным транспортом - в салоне экономического класса;
-	железнодорожным транспортом - в 4-местном купе купейного вагона в поездах любой категории или в вагоне категории «С» с местами для сидения;
-	морским транспортом - в каюте III категории;
-	речным транспортом - в каюте II категории;
-	автомобильным транспортом - в автобусе при следовании по маршрутам регулярных перевозок.
4.3.	Командированному работнику оплачиваются расходы на такси в том случае, если необходимость такого проезда связана со служебной командировкой. Возмещение производится в размере фактических расходов.
4.4.	Командированному работнику также оплачиваются расходы на проезд транспортом общего пользования (в том числе такси) к станции (вокзалу), пристани, аэропорту, если они находятся за чертой населенного пункта. Возмещение производится в сумме фактических расходов.
4.5.	Основанием для возмещения расходов на проезд являются проездные документы (билет, маршрут/квитанция электронного авиабилета, контрольный купон электронного ж/д билета, посадочный талон или справка авиаперевозчика), а также документы, подтверждающие оплату (квитанции, кассовые чеки, чеки платежного терминала, слипы, подтверждение кредитной организации (где работнику открыт банковский счет) о проведении операции по оплате электронного билета, транспортных карт и т.д. с использованием банковской карты).
В случае утери работником проездного документа расходы возмещаются на основании выданной перевозчиком справки, подтверждающей факт проезда работника в место командирования. Получить у перевозчика такую справку работник должен самостоятельно.
Если авиабилет выписан на иностранном языке, для подтверждения расходов на проезд необходимо перевести на русский язык следующие реквизиты билета: Ф.И.О. пассажира, направление, номер рейса, дату вылета, стоимость билета. Перевод не требуется, если агентство по продаже авиаперевозок выдало справку на русском языке, в которой содержатся эти сведения. Расходы, связанные с осуществление работником перевода документов на русский язык, возмещению не подлежат.
Переводить на русский язык электронный авиабилет не требуется.
4.6.	При отсутствии у работника документов, подтверждающих расходы на проезд до места назначения и обратно, если указанные расходы производились работником лично, расходы возмещаются в размере стоимости проезда до места командировки и обратно:
- железнодорожным транспортом - в купейном вагоне поезда;
- водным транспортом - в каюте X группы морского судна регулярных транспортных линий и линий с комплексным обслуживанием пассажиров, в каюте III категории речного судна всех линий сообщения;
- воздушным транспортом - в салоне экономического класса;
- автомобильным транспортом - в автобусе общего типа.
4.7.	Расходы, связанные с бронированием и наймом жилого помещения, включая оплату дополнительных услуг, оказываемых в гостиницах (кроме расходов на обслуживание в барах и ресторанах, обслуживание в номере, пользование рекреационно-оздоровительными объектами), при условии, что они не выделены отдельно, возмещаются в размере фактических расходов командированного работника подтвержденными соответствующими документами, в пределах следующих норм:
4.7.1.	Лицам, замещающим муниципальные должности, - в размере стоимости одноместного номера, но не более 10 000 рублей в сутки;
4.7.2.	Лицам, замещающим должности муниципальной службы, - в размере стоимости одноместного номера, но не более 5 000 рублей в сутки;
Основанием для возмещения расходов по бронированию и найму жилого помещения являются счета, квитанции, кассовые чеки, акты, чеки платежного терминала, договор аренды жилого помещения.
4.8.	Суточные (дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства) возмещаются работникам за каждый день нахождения в служебной командировке, включая выходные и нерабочие праздничные дни, в следующих размерах:
- 700 руб. - при направлении в служебную командировку по территории РФ.
Суточные не выплачиваются, если по условиям транспортного сообщения и характера выполняемого служебного поручения работник в период командировки ежедневно возвращается в место постоянного проживания.